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反洗錢小課堂丨洗錢罪典型案例 返回列表頁>>

典型案例

2023年12月，北京市高級(jí)人民法院召開北京法院打擊治理洗錢犯罪新聞發(fā)布會(huì)，發(fā)布《北京市高級(jí)人民法院打擊治理洗錢犯罪審判白皮書》，通報(bào)2021年以來北京法院打擊治理洗錢犯罪的情況，并發(fā)布北京法院洗錢罪典型案例。

案例一  非法集資犯罪+自洗錢

基本案情：北京某投資顧問有限公司通過散發(fā)傳單、組織講座等公開形式向不特定社會(huì)公眾非法募集資金5000余萬元。陳某于2017年3月至2018年8月受公司實(shí)際控制人丁某（另案處理）指使擔(dān)任該公司法定代表人、財(cái)務(wù)主管，負(fù)責(zé)審核員工工資、投資人本息等財(cái)務(wù)工作，并提供其銀行賬戶用于公司募集資金使用。

法院經(jīng)審理認(rèn)為，陳某為非法吸收公眾存款行為提供幫助，擾亂了金融管理秩序，其行為已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，且系共同犯罪；陳某明知是破壞金融管理秩序犯罪所得，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，提供資金賬戶，并通過買賣、投資方式協(xié)助轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益，其行為已構(gòu)成洗錢罪，均應(yīng)依法懲處。鑒于陳某系非法吸收公眾存款行為的幫助犯，系從犯，依法可從輕處罰；到案后如實(shí)供述犯罪事實(shí)、自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，可從寬處理。法院遂以非法吸收公眾存款罪、洗錢罪判處陳某有期徒刑，并處罰金。

典型意義：本案系自洗錢案件，陳某系上游非法吸收公眾存款犯罪的幫助犯。本案中，陳某提供其銀行賬戶用于公司募集資金使用，并根據(jù)公司實(shí)際控制人授意以母親的名義購買房產(chǎn)、車位等，將錢款轉(zhuǎn)化為財(cái)物，顯然將犯罪所得的性質(zhì)進(jìn)行了轉(zhuǎn)變、轉(zhuǎn)換，用以掩飾、隱瞞犯罪所得的來源和性質(zhì)，屬于刑法第191條第1款規(guī)定的“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)”。

被告人為非法吸收公眾存款罪提供便利條件的行為，與自洗錢行為系兩個(gè)行為，應(yīng)當(dāng)按照非法吸收公眾存款罪與洗錢罪數(shù)罪并罰，不屬于重復(fù)評(píng)價(jià)：洗錢行為切斷了上游犯罪行為與違法犯罪所得及收益之間的聯(lián)系，阻礙了司法機(jī)關(guān)對(duì)上游犯罪的查處，故洗錢行為不是上游犯罪行為的自然延伸，自洗錢行為應(yīng)當(dāng)獨(dú)立評(píng)價(jià)。將洗錢行為與上游犯罪進(jìn)行并罰處理，符合全面評(píng)價(jià)的要求，也是依法加大對(duì)洗錢行為打擊力度的體現(xiàn)。

案例二  賄賂犯罪+自洗錢

01基本案情

2018年至2021年期間，楊某利用其擔(dān)任國家工作人員的職務(wù)便利，多次為他人謀取不正當(dāng)利益，收受巨額費(fèi)用。

2021年3月至6月間，楊某為掩飾、隱瞞其收受他人賄賂錢款的來源和性質(zhì)，要求其開辦的養(yǎng)發(fā)館員工房某提供名下的工商銀行卡接收錢款，后楊某通過ATM機(jī)取現(xiàn)方式支取人民幣10萬元，用于個(gè)人消費(fèi)。

法院認(rèn)為，楊某身為國家工作人員，利用職務(wù)上的便利，非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成受賄罪。楊某為掩飾隱瞞受賄犯罪所得的來源和性質(zhì)，將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，其行為已構(gòu)成洗錢罪，應(yīng)依法對(duì)其數(shù)罪并罰。鑒于楊某到案后能如實(shí)供述自己的罪行，自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，可依法對(duì)其從輕處罰。法院遂以受賄罪、利用影響力受賄罪、洗錢罪判處楊某有期徒刑，剝奪政治權(quán)利，并處罰金。

02典型意義

本案系貪污犯罪上游犯罪人自洗錢的典型案件。本案中，楊某作為受賄人，為掩飾、隱瞞犯罪所得指使他人提供名下的銀行卡賬戶接收賄賂款，且后續(xù)自行取現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法規(guī)定的“通過轉(zhuǎn)賬或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金的”洗錢方式，該自洗錢行為應(yīng)當(dāng)與受賄行為系兩個(gè)不同的行為，應(yīng)予數(shù)罪并罰。

貪污賄賂犯罪的性質(zhì)決定了腐敗行為和洗錢行為的關(guān)系極其密切，洗錢已成為腐敗行為的繼續(xù)和延伸?！柏澒佟被谏矸?、職業(yè)等約束，收受的賄賂無法正常使用，需要他人幫助轉(zhuǎn)移犯罪所得及其收益，將“黑錢、臟錢”洗白。洗錢行為降低了貪污腐敗的犯罪成本，使“貪官”沒有了后顧之憂，很大程度上助長了腐敗犯罪，同時(shí)增加了貪污腐敗案件的查辦難度。對(duì)洗錢行為進(jìn)行懲治，加大腐敗犯罪的成本，充分發(fā)揮刑罰震懾作用，有助于全鏈條遏制腐敗犯罪的發(fā)生。

案例三 為近親屬洗錢

01基本案情

2016年至2017年，孫某在北京市朝陽區(qū)等地，為掩飾、隱瞞其子張某（另案處理）非法集資所得的來源和性質(zhì)，以其個(gè)人銀行賬戶收取張某向其支付的款項(xiàng)共計(jì)人民幣1360萬元，后將上述款項(xiàng)用于購買房產(chǎn)。在張某因涉嫌非法集資犯罪案發(fā)后，孫某將上述所購房產(chǎn)出售并將部分所得資金取現(xiàn)后用于退賠親友投資款項(xiàng)及為張某向司法機(jī)關(guān)繳納退賠款項(xiàng)等。

法院經(jīng)審理認(rèn)為，孫某明知是其子張某非法集資犯罪所得，仍為其提供自己的銀行賬戶并通過轉(zhuǎn)賬購買房產(chǎn)及提現(xiàn)等方式為其掩飾、隱瞞來源和性質(zhì)，情節(jié)嚴(yán)重，其行為已構(gòu)成洗錢罪。鑒于孫某收到張某的非法集資犯罪所得后將部分資金用于向集資參與人兌付投資款項(xiàng)及給張某進(jìn)行退賠，同時(shí)系主動(dòng)投案，在量刑時(shí)酌情考慮。法院遂以洗錢罪判處孫某有期徒刑，并處罰金。

02典型意義

本案洗錢行為人系上游犯罪人的近親屬。洗錢案件中存在不少出于朋友、情感等因素幫助隱瞞、藏匿、轉(zhuǎn)換不法財(cái)產(chǎn)的情況，反映出行為人法律意識(shí)淡薄。司法實(shí)踐中，行為人往往辯稱其主觀上不明知上游犯罪。

對(duì)此，法院不僅僅依據(jù)行為人的供述，對(duì)其身份背景、職業(yè)經(jīng)歷、認(rèn)知能力，與上游犯罪行為的關(guān)系、交往情況，涉嫌洗錢的資金數(shù)額、去向等多方面的因素進(jìn)行綜合評(píng)判，依法認(rèn)定洗錢犯罪行為。結(jié)合在案證據(jù)可以認(rèn)定孫某主觀上認(rèn)識(shí)到涉案款項(xiàng)是刑法規(guī)定的上游犯罪及其產(chǎn)生的收益，客觀上實(shí)施了掩飾、隱瞞張某非法集資犯罪所得資金來源的行為，故其行為構(gòu)成洗錢罪。

案例四  為貸款詐騙犯罪洗錢

基本案情：肖某(已判決)長期以幫助他人向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理各種貸款為業(yè)，于2017年起以付某(已判決)等人的名義注冊(cè)多家公司，在北京市順義區(qū)承租一個(gè)庭院作為辦公地點(diǎn)。

2020年3月起，肖某伙同付某等人，通過互聯(lián)網(wǎng)等途徑對(duì)外宣稱能夠幫助他人零首付購車貸款，以在北京某汽車銷售服務(wù)有限公司等購置汽車的名義，安排中介人員組織不符合貸款條件的張某、魏某、代某、隋某等多名社會(huì)人員前往并居住在上述辦公地點(diǎn)，采用偽造貸款申請(qǐng)人的工作證明、收入證明等文件的方式，對(duì)不符合貸款條件的上述人員進(jìn)行包裝，以上述人員購置汽車的名義向銀行申請(qǐng)汽車分期貸款。肖某等人領(lǐng)走貸款申請(qǐng)人的汽車后，通過低價(jià)對(duì)外出售或抵押，在扣除墊付的首付款及辦理其他事項(xiàng)的手續(xù)費(fèi)、服務(wù)費(fèi)和給中介人員的好處費(fèi)等費(fèi)用后，將剩余款項(xiàng)支付給貸款申請(qǐng)人。

2020年4月，李某經(jīng)介紹認(rèn)識(shí)肖某。后肖某為向李某借款，將通過詐騙銀行貸款的方式取得的登記在張某、魏某、代某、隋某名下的四輛汽車抵押給李某。肖某將有張某、魏某、代某、隋某單方簽名的，關(guān)于該四人名下車輛抵押借款合同、買賣協(xié)議、轉(zhuǎn)讓協(xié)議、車輛出售委托書等材料交給李某，前述四輛汽車分期貸款本金共計(jì)人民幣57.6萬元。李某明知相關(guān)車輛系肖某伙同他人用銀行貸款購買，且肖某等人在取得銀行貸款過程中存在開具虛假證明文件的欺騙行為，仍接受該四輛車作為抵押(其中3輛存放于李某處)，向肖某出借50萬元

法院經(jīng)審理認(rèn)為，李某明知系他人實(shí)施破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得，仍協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，掩飾、隱瞞犯罪所得的來源和性質(zhì)，其行為已經(jīng)構(gòu)成洗錢罪。法院遂以洗錢罪判處李某有期徒刑，并處罰金。


典型意義：本案上游犯罪系貸款詐騙案件。李某明知涉案車輛系肖某伙同他人用銀行貸款購買，且肖某等人在取得銀行貸款過程中存在開具虛假證明文件的欺騙行為，仍接受該四輛車作為抵押并向肖某出借50萬元，在肖某被抓獲后，李某還將涉案車輛進(jìn)行轉(zhuǎn)移，后全部出售給他人。涉金融詐騙洗錢的犯罪人員經(jīng)常以“不知是詐騙所得”為由否認(rèn)“明知”，否認(rèn)洗錢罪。

實(shí)踐中，行為人需要認(rèn)識(shí)到存在該犯罪行為，在七類上游犯罪范圍內(nèi)，將其中的一種犯罪誤認(rèn)為另一種犯罪，不影響主觀明知的認(rèn)定。司法機(jī)關(guān)對(duì)金融犯罪案件洗錢行為嚴(yán)厲懲處，有助于遏制洗錢及相關(guān)犯罪的蔓延，構(gòu)建完善的洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控體系，維護(hù)金融安全。


反洗錢小課堂丨洗錢罪典型案例
風(fēng)險(xiǎn)提示 2024-04-08 9

典型案例

2023年12月，北京市高級(jí)人民法院召開北京法院打擊治理洗錢犯罪新聞發(fā)布會(huì)，發(fā)布《北京市高級(jí)人民法院打擊治理洗錢犯罪審判白皮書》，通報(bào)2021年以來北京法院打擊治理洗錢犯罪的情況，并發(fā)布北京法院洗錢罪典型案例。

案例一  非法集資犯罪+自洗錢

基本案情：北京某投資顧問有限公司通過散發(fā)傳單、組織講座等公開形式向不特定社會(huì)公眾非法募集資金5000余萬元。陳某于2017年3月至2018年8月受公司實(shí)際控制人丁某（另案處理）指使擔(dān)任該公司法定代表人、財(cái)務(wù)主管，負(fù)責(zé)審核員工工資、投資人本息等財(cái)務(wù)工作，并提供其銀行賬戶用于公司募集資金使用。

法院經(jīng)審理認(rèn)為，陳某為非法吸收公眾存款行為提供幫助，擾亂了金融管理秩序，其行為已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，且系共同犯罪；陳某明知是破壞金融管理秩序犯罪所得，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，提供資金賬戶，并通過買賣、投資方式協(xié)助轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益，其行為已構(gòu)成洗錢罪，均應(yīng)依法懲處。鑒于陳某系非法吸收公眾存款行為的幫助犯，系從犯，依法可從輕處罰；到案后如實(shí)供述犯罪事實(shí)、自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，可從寬處理。法院遂以非法吸收公眾存款罪、洗錢罪判處陳某有期徒刑，并處罰金。

典型意義：本案系自洗錢案件，陳某系上游非法吸收公眾存款犯罪的幫助犯。本案中，陳某提供其銀行賬戶用于公司募集資金使用，并根據(jù)公司實(shí)際控制人授意以母親的名義購買房產(chǎn)、車位等，將錢款轉(zhuǎn)化為財(cái)物，顯然將犯罪所得的性質(zhì)進(jìn)行了轉(zhuǎn)變、轉(zhuǎn)換，用以掩飾、隱瞞犯罪所得的來源和性質(zhì)，屬于刑法第191條第1款規(guī)定的“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)”。

被告人為非法吸收公眾存款罪提供便利條件的行為，與自洗錢行為系兩個(gè)行為，應(yīng)當(dāng)按照非法吸收公眾存款罪與洗錢罪數(shù)罪并罰，不屬于重復(fù)評(píng)價(jià)：洗錢行為切斷了上游犯罪行為與違法犯罪所得及收益之間的聯(lián)系，阻礙了司法機(jī)關(guān)對(duì)上游犯罪的查處，故洗錢行為不是上游犯罪行為的自然延伸，自洗錢行為應(yīng)當(dāng)獨(dú)立評(píng)價(jià)。將洗錢行為與上游犯罪進(jìn)行并罰處理，符合全面評(píng)價(jià)的要求，也是依法加大對(duì)洗錢行為打擊力度的體現(xiàn)。

案例二  賄賂犯罪+自洗錢

01基本案情

2018年至2021年期間，楊某利用其擔(dān)任國家工作人員的職務(wù)便利，多次為他人謀取不正當(dāng)利益，收受巨額費(fèi)用。

2021年3月至6月間，楊某為掩飾、隱瞞其收受他人賄賂錢款的來源和性質(zhì)，要求其開辦的養(yǎng)發(fā)館員工房某提供名下的工商銀行卡接收錢款，后楊某通過ATM機(jī)取現(xiàn)方式支取人民幣10萬元，用于個(gè)人消費(fèi)。

法院認(rèn)為，楊某身為國家工作人員，利用職務(wù)上的便利，非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成受賄罪。楊某為掩飾隱瞞受賄犯罪所得的來源和性質(zhì)，將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，其行為已構(gòu)成洗錢罪，應(yīng)依法對(duì)其數(shù)罪并罰。鑒于楊某到案后能如實(shí)供述自己的罪行，自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，可依法對(duì)其從輕處罰。法院遂以受賄罪、利用影響力受賄罪、洗錢罪判處楊某有期徒刑，剝奪政治權(quán)利，并處罰金。

02典型意義

本案系貪污犯罪上游犯罪人自洗錢的典型案件。本案中，楊某作為受賄人，為掩飾、隱瞞犯罪所得指使他人提供名下的銀行卡賬戶接收賄賂款，且后續(xù)自行取現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法規(guī)定的“通過轉(zhuǎn)賬或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金的”洗錢方式，該自洗錢行為應(yīng)當(dāng)與受賄行為系兩個(gè)不同的行為，應(yīng)予數(shù)罪并罰。

貪污賄賂犯罪的性質(zhì)決定了腐敗行為和洗錢行為的關(guān)系極其密切，洗錢已成為腐敗行為的繼續(xù)和延伸?！柏澒佟被谏矸?、職業(yè)等約束，收受的賄賂無法正常使用，需要他人幫助轉(zhuǎn)移犯罪所得及其收益，將“黑錢、臟錢”洗白。洗錢行為降低了貪污腐敗的犯罪成本，使“貪官”沒有了后顧之憂，很大程度上助長了腐敗犯罪，同時(shí)增加了貪污腐敗案件的查辦難度。對(duì)洗錢行為進(jìn)行懲治，加大腐敗犯罪的成本，充分發(fā)揮刑罰震懾作用，有助于全鏈條遏制腐敗犯罪的發(fā)生。

案例三 為近親屬洗錢

01基本案情

2016年至2017年，孫某在北京市朝陽區(qū)等地，為掩飾、隱瞞其子張某（另案處理）非法集資所得的來源和性質(zhì)，以其個(gè)人銀行賬戶收取張某向其支付的款項(xiàng)共計(jì)人民幣1360萬元，后將上述款項(xiàng)用于購買房產(chǎn)。在張某因涉嫌非法集資犯罪案發(fā)后，孫某將上述所購房產(chǎn)出售并將部分所得資金取現(xiàn)后用于退賠親友投資款項(xiàng)及為張某向司法機(jī)關(guān)繳納退賠款項(xiàng)等。

法院經(jīng)審理認(rèn)為，孫某明知是其子張某非法集資犯罪所得，仍為其提供自己的銀行賬戶并通過轉(zhuǎn)賬購買房產(chǎn)及提現(xiàn)等方式為其掩飾、隱瞞來源和性質(zhì)，情節(jié)嚴(yán)重，其行為已構(gòu)成洗錢罪。鑒于孫某收到張某的非法集資犯罪所得后將部分資金用于向集資參與人兌付投資款項(xiàng)及給張某進(jìn)行退賠，同時(shí)系主動(dòng)投案，在量刑時(shí)酌情考慮。法院遂以洗錢罪判處孫某有期徒刑，并處罰金。

02典型意義

本案洗錢行為人系上游犯罪人的近親屬。洗錢案件中存在不少出于朋友、情感等因素幫助隱瞞、藏匿、轉(zhuǎn)換不法財(cái)產(chǎn)的情況，反映出行為人法律意識(shí)淡薄。司法實(shí)踐中，行為人往往辯稱其主觀上不明知上游犯罪。

對(duì)此，法院不僅僅依據(jù)行為人的供述，對(duì)其身份背景、職業(yè)經(jīng)歷、認(rèn)知能力，與上游犯罪行為的關(guān)系、交往情況，涉嫌洗錢的資金數(shù)額、去向等多方面的因素進(jìn)行綜合評(píng)判，依法認(rèn)定洗錢犯罪行為。結(jié)合在案證據(jù)可以認(rèn)定孫某主觀上認(rèn)識(shí)到涉案款項(xiàng)是刑法規(guī)定的上游犯罪及其產(chǎn)生的收益，客觀上實(shí)施了掩飾、隱瞞張某非法集資犯罪所得資金來源的行為，故其行為構(gòu)成洗錢罪。

案例四  為貸款詐騙犯罪洗錢

基本案情：肖某(已判決)長期以幫助他人向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理各種貸款為業(yè)，于2017年起以付某(已判決)等人的名義注冊(cè)多家公司，在北京市順義區(qū)承租一個(gè)庭院作為辦公地點(diǎn)。

2020年3月起，肖某伙同付某等人，通過互聯(lián)網(wǎng)等途徑對(duì)外宣稱能夠幫助他人零首付購車貸款，以在北京某汽車銷售服務(wù)有限公司等購置汽車的名義，安排中介人員組織不符合貸款條件的張某、魏某、代某、隋某等多名社會(huì)人員前往并居住在上述辦公地點(diǎn)，采用偽造貸款申請(qǐng)人的工作證明、收入證明等文件的方式，對(duì)不符合貸款條件的上述人員進(jìn)行包裝，以上述人員購置汽車的名義向銀行申請(qǐng)汽車分期貸款。肖某等人領(lǐng)走貸款申請(qǐng)人的汽車后，通過低價(jià)對(duì)外出售或抵押，在扣除墊付的首付款及辦理其他事項(xiàng)的手續(xù)費(fèi)、服務(wù)費(fèi)和給中介人員的好處費(fèi)等費(fèi)用后，將剩余款項(xiàng)支付給貸款申請(qǐng)人。

2020年4月，李某經(jīng)介紹認(rèn)識(shí)肖某。后肖某為向李某借款，將通過詐騙銀行貸款的方式取得的登記在張某、魏某、代某、隋某名下的四輛汽車抵押給李某。肖某將有張某、魏某、代某、隋某單方簽名的，關(guān)于該四人名下車輛抵押借款合同、買賣協(xié)議、轉(zhuǎn)讓協(xié)議、車輛出售委托書等材料交給李某，前述四輛汽車分期貸款本金共計(jì)人民幣57.6萬元。李某明知相關(guān)車輛系肖某伙同他人用銀行貸款購買，且肖某等人在取得銀行貸款過程中存在開具虛假證明文件的欺騙行為，仍接受該四輛車作為抵押(其中3輛存放于李某處)，向肖某出借50萬元

法院經(jīng)審理認(rèn)為，李某明知系他人實(shí)施破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得，仍協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，掩飾、隱瞞犯罪所得的來源和性質(zhì)，其行為已經(jīng)構(gòu)成洗錢罪。法院遂以洗錢罪判處李某有期徒刑，并處罰金。


典型意義：本案上游犯罪系貸款詐騙案件。李某明知涉案車輛系肖某伙同他人用銀行貸款購買，且肖某等人在取得銀行貸款過程中存在開具虛假證明文件的欺騙行為，仍接受該四輛車作為抵押并向肖某出借50萬元，在肖某被抓獲后，李某還將涉案車輛進(jìn)行轉(zhuǎn)移，后全部出售給他人。涉金融詐騙洗錢的犯罪人員經(jīng)常以“不知是詐騙所得”為由否認(rèn)“明知”，否認(rèn)洗錢罪。

實(shí)踐中，行為人需要認(rèn)識(shí)到存在該犯罪行為，在七類上游犯罪范圍內(nèi)，將其中的一種犯罪誤認(rèn)為另一種犯罪，不影響主觀明知的認(rèn)定。司法機(jī)關(guān)對(duì)金融犯罪案件洗錢行為嚴(yán)厲懲處，有助于遏制洗錢及相關(guān)犯罪的蔓延，構(gòu)建完善的洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控體系，維護(hù)金融安全。